CHOCOLATE -PAP-

Esta fase concreta algo más el plan estratégico tratando de establecer en unidades agregadas (familias de productos), pero para períodos normalmente mensuales (entre 3 y 18 meses), los valores de las principales variables productivas (cantidades de productos, inventarios, nivel de mano de obra, etc.), teniendo en cuenta la capacidad disponible e intentando que permita cumplirse el plan a largo plazo al menor coste posible.

La planificación agregada de este trabajo se enmarcó con base en la definición del concepto de capacidad de maquinaria donde la capacidad está definida por la carga que genera producir una unidad de un ítem cualquiera en la máquina cuello de botella.

Se debe tener en cuenta que el objetivo principal es encontrar la combinación de niveles de inventario, tasa de producción y fuerza de trabajo mensuales que minimice los costos relacionados con la producción durante el período de planificación. La opción de capacidad de maquinaria explicada a continuación se ajustó en función de la realidad empresarial y laboral colombiana.

Capacidad de Maquinaria

Esta opción es llamada así porque su capacidad máxima disponible depende únicamente de las cargas que genera producir una unidad de un ítem cualquiera en la máquina cuello de botella, además del tiempo total utilizado en los periodos estudiados.

Se plantean 4 alternativas, entre éstas se debe elegir la más óptima en función de los costos.

Es importante anotar que éste no es el único criterio válido de selección, ya que cada empresa maneja un contexto y variables críticas diferentes. Puede ser mas óptimo elegir la opción que más unidades produzca así el costo sea alto, ya que el incumplimiento de un pedido puede significar la pérdida de un cliente importante, lo que a largo plazo sería más perjudicial para la empresa.

Las alternativas de la opción de capacidad de maquinaria son las siguientes :

Alternativa de producción aproximada y variación de mano de obra

Alternativa de nivelación de turnos y variación de inventario

Alternativa de subcontratación

Alternativa de mano de obra constante y tiempo extra.

En esta opción se producirá una cantidad igual de unidades en función de la producción máxima diaria y de los días productivos. Lo que pretende esta opción es variar la mano de obra requerida siempre y cuando el número de turnos lo requiera lo que depende del PNP y/o de la producción máxima mensual. Se maneja la variación de mano de obra por turnos ya que en Colombia se contrata generalmente por turnos de trabajo y no por horas.

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costos Totales
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	28500	11600	28100	17100	15800	21500	-
Inventario inicial	2500	2500	2500	2500	2500	2500	-
Producción máxima mensual	36860	36860	40546	36860	40546	38703	-
Producción regular	28500	11600	28100	17100	15800	21500	-
Horas de producción necesarias	371	151	366	223	206	280	-
Horas mes disponibles por turno	160	160	176	160	176	168	-
Número de turnos necesarios	2,3	0,9	2,1	1,4	1,2	1,7	-
Inventario final	2500	2500	2500	2500	2500	2500	-
Existencias de seguridad	2500	1600	2700	1800	1600	2100	-
Exceso de unidades	0	900	0	700	900	400	-
Costo de inventario	0	810000	0	630000	810000	360000	2610000
Mano de obra requerida	16	8	16	16	8	16	-
Costo de mano de obra requerida	13070700	3708000	13070700	8064900	8064900	8064900	54044100
Mano de obra contratada	8	0	8	0	0	8	-
Costo de contratación	1600000	0	1600000	0	0	1600000	4800000
Mano de obra despedida	0	8	0	0	8	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	2000000	0	0	2000000	0	4000000
Unidades faltantes	0	0	0	0	0	0	-
Costo por unidades faltantes	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							65'454.100

En esta alternativa se pretende establecer un número estándar promedio de turnos necesarios en el año, para nivelar de ésta manera la mano de obra en la empresa. Después de que la empresa esté balanceada en su plantilla de empleados, se juega con los inventarios para satisfacer la demanda

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costo total
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	28500	11600	28100	17100	15800	21500	-
Inventario inicial	2500	-1427	11547	10477	17951	29181	-
Horas producción disponibles	320	320	352	320	352	336	-
Producción regular	24573	24573	27031	24573	27031	25802	-
Inventario final	-1427	11547	10477	17951	29181	33483	-
Unidades faltantes	1427	0	0	0	0	0	-
Costo de unidades faltantes	7133333	0	0	0	0	0	7133333
Existencias de seguridad	2500	1600	2700	1800	1600	2100	-
Exceso de unidades	0	9947	7777	16151	27581	31383	-
Costo de inventario	0	8952000	6999600	14535600	24823200	28245000	83555400
Mano de obra requerida	16	16	16	16	16	16	-
Costo de mano de obra requerida	8064900	8064900	8064900	8064900	8064900	8064900	48389400
Mano de obra contratada	8	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra contratada	1600000	0	0	0	0	0	1600000
Mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							140678133

La subcontratación es el método mediante el cual las empresas delegan alguna actividad, que generalmente no forme parte de sus habilidades principales, a un tercero especializado. En este caso lo que se pretende es calcular para todo el horizonte de planificación el número mínimo de turnos necesarios y con base en éste conocer la producción regular mensual; luego se calcula con el PNP cuántas unidades se están dejando de producir que finalmente serán las unidades que se subcontratarán. Esta alternativa presenta entre otras, dos variables críticas poco manejables para la empresa: problemas en calidad y tiempo de servicio de las unidades subcontratadas, éstas deben ser evaluadas por la compañía por los posibles impactos que puedan generar en la misma.

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costo total
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	28500	11600	28100	17100	15800	21500	-
Inventario inicial	2500	0	687	0	0	0	-
Horas de producción disponible	160	160	176	160	176	168	-
Producción regular	12287	12287	13515	12287	13515	12901	-
Inventario final	-13713	687	-13898	-4813	-2285	-8599	-
Existencias de seguridad	2500	1600	2700	1800	1600	2100	-
Exceso de unidades	0	0	0	0	0	0	-
Costo de inventario	0	0	0	0	0	0	0
Unidades subcontratadas	16213	0	14585	4813	2285	8599	46495
Costo de unidades subcontratadas	24320000	0	21877000	7220000	3427000	12898500	69742500
Mano de obra requerida	8	8	8	8	8	8	-
Costo de mano de obra requerida	3708000	3708000	3708000	3708000	3708000	3708000	22248000
Mano de obra contratada	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra contratada	0	0	0	0	0	0	0
Mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							91'990.500

En esta alternativa se pretende establecer un número de turnos diarios con base en el PNP promedio del periodo estudiado. Como en Colombia el número de horas máximo permitido de horas extras por turno es de dos, se debe analizar previamente si la alternativa es factible, es decir si la producción regular puede ser producida con esas restricciones de tiempo. Además, como es obvio en esta alternativa solamente se pueden planear máximo dos turnos

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costo total
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	28500	11600	28100	17100	15800	21500	-
Inventario inicial	2500	0	0	0	0	0	-
Horas de producción disponibles	320	320	352	320	352	336	-
Producción regular sin tiempo extra	24573	24573	27031	24573	27031	25802	-
Unds disponibles antes de te	-1427	12973	-1069	7473	11231	4302	-
Unidades necesarias en te	1427	0	1069	0	0	0	-
Unidades disponibles a fabricar en tiempo extra	3072	3072	3379	3072	3379	3225	-
Unidades mínimas a fabricar en tiempo extra	1427	0	1069	0	0	0	2496
Horas extras reales a trabajar	19	0	14	0	0	0	-
Existencias de seguridad	2500	1600	2700	1800	1600	2100	-
Exceso de unidades	0	11373	0	5673	9631	2202	-
Costo de inventario	0	10236000	0	5106000	8667600	1981800	25991400
							-
Mano de obra requerida	16	16	16	16	16	16	-
Costo de mano de obra requerida	10620152	7416000	9817617	7416000	7416000	7416000	50101769
Mano de obra contratada	8	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra contratada	1600000	0	0	0	0	0	1600000
Mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							77'693.169

Esta tabla lo que pretende mostrar es la mejor elección en función de los costos de las diferentes alternativas; como se puede ver en el cuadro, cada una tiene costos diferentes lo cual genera un efecto comparativo interesante.

COSTOS	Producción aproximada y variación de mano de obra	Nivelación de turnos y variación de inventario	Subcontratación	Mano de obra constante y tiempo extra
Contratación	4800000	1600000	0	1600000
Despidos	4000000	0	0	0
Exceso inventario	2610000	83555400	0	25991400
Faltantes	0	7133333
Subcontratación			69742500
Mano de obra	54044100	48389400	22248000	50101769
TOTALES	65'454.100	140'678.133	91'990.500	77'693.169

Usted tiene la opción de elegir cual de las alternativas desea aplicar para el Plan Maestro de Producción, téngase en cuenta que no siempre la más económica es la mejor ya que en muchas ocasiones se puede presentar que a pesar de ser aparentemente la más viable es la que genera más costos por pérdida de clientes (niveles de servicio bajos). Bajo esta premisa elija usted la mejor alternativa para un buen plan de producción .

1. -PMP- Alternativa de producción aproximada	2. -PMP- Alternativa de variación de inventario
3. -PMP- Altermativa de subcontratación	4. -PMP- Alternativa de tiempo extra