HERRAMIENTAS-PAP-

Esta fase concreta algo más el plan estratégico tratando de establecer en unidades agregadas (familias de productos), pero para períodos normalmente mensuales (entre 3 y 18 meses), los valores de las principales variables productivas (cantidades de productos, inventarios, nivel de mano de obra, etc.), teniendo en cuenta la capacidad disponible e intentando que permita cumplirse el plan a largo plazo al menor coste posible.

La planificación agregada de este trabajo se enmarcó con base en la definición del concepto de capacidad de maquinaria donde la capacidad está definida por la carga que genera producir una unidad de un ítem cualquiera en la máquina cuello de botella.

Se debe tener en cuenta que el objetivo principal es encontrar la combinación de niveles de inventario, tasa de producción y fuerza de trabajo mensuales que minimice los costos relacionados con la producción durante el período de planificación. La opción de capacidad de maquinaria explicada a continuación se ajustó en función de la realidad empresarial y laboral colombiana.

Capacidad de Maquinaria

Esta opción es llamada así porque su capacidad máxima disponible depende únicamente de las cargas que genera producir una unidad de un ítem cualquiera en la máquina cuello de botella, además del tiempo total utilizado en los periodos estudiados.

Se plantean 4 alternativas, entre éstas se debe elegir la más óptima en función de los costos.

Es importante anotar que éste no es el único criterio válido de selección, ya que cada empresa maneja un contexto y variables críticas diferentes. Puede ser mas óptimo elegir la opción que más unidades produzca así el costo sea alto, ya que el incumplimiento de un pedido puede significar la pérdida de un cliente importante, lo que a largo plazo sería más perjudicial para la empresa.

Las alternativas de la opción de capacidad de maquinaria son las siguientes :

Alternativa de producción aproximada y variación de mano de obra

Alternativa de nivelación de turnos y variación de inventario

Alternativa de subcontratación

Alternativa de mano de obra constante y tiempo extra.

En esta opción se producirá una cantidad igual de unidades en función de la producción máxima diaria y de los días productivos. Lo que pretende esta opción es variar la mano de obra requerida siempre y cuando el número de turnos lo requiera lo que depende del PNP y/o de la producción máxima mensual. Se maneja la variación de mano de obra por turnos ya que en Colombia se contrata generalmente por turnos de trabajo y no por horas.

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costos Totales
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	5900	2900	5100	3900	3450	4600	-
Inventario inicial	600	600	600	600	600	600	-
Producción máxima mensual	7579	7579	8337	7579	8337	7958	-
Producción regular	5900	2900	5100	3900	3450	4600	-
Horas de producción necesarias	374	184	323	247	219	291	-
Horas mes disponibles por turno	160	160	176	160	176	168	-
Número de turnos necesarios	2,3	1,1	1,8	1,5	1,2	1,7	-
Inventario final	600	600	600	600	600	600	-
Existencias de seguridad	500	400	500	400	350	450	-
Exceso de unidades	100	200	100	200	250	150	-
Costo de inventario	90000	180000	90000	180000	225000	135000	900000
Mano de obra requerida	12	12	12	12	12	12	-
Costo de mano de obra requerida	9803025	6048675	6048675	6048675	6048675	6048675	40046400
Mano de obra contratada	6	0	0	0	0	0	-
Costo de contratación	1200000	0	0	0	0	0	1200000
Mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	0
Unidades faltantes	0	0	0	0	0	0	-
Costo por unidades faltantes	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							42'146.400

En esta alternativa se pretende establecer un número estándar promedio de turnos necesarios en el año, para nivelar de ésta manera la mano de obra en la empresa. Después de que la empresa esté balanceada en su plantilla de empleados, se juega con los inventarios para satisfacer la demanda

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costo total
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	5900	2900	5100	3900	3450	4600	-
Inventario inicial	600	-247	1905	2363	3516	5624	-
Horas producción disponibles	320	320	352	320	352	336	-
Producción regular	5053	5053	5558	5053	5558	5305	-
Inventario final	-247	1905	2363	3516	5624	6329	-
Unidades faltantes	247	0	0	0	0	0	-
Costo de unidades faltantes	1236842	0	0	0	0	0	1236842
Existencias de seguridad	500	400	500	400	350	450	-
Exceso de unidades	0	1505	1863	3116	5274	5879	-
Costo de inventario	0	1354737	1676842	2804211	4746316	5291053	15873158
Mano de obra requerida	12	12	12	12	12	12	-
Costo de mano de obra requerida	6048675	6048675	6048675	6048675	6048675	6048675	36292050
Mano de obra contratada	6	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra contratada	1200000	0	0	0	0	0	1200000
Mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							54'602.050

La subcontratación es el método mediante el cual las empresas delegan alguna actividad, que generalmente no forme parte de sus habilidades principales, a un tercero especializado. En este caso lo que se pretende es calcular para todo el horizonte de planificación el número mínimo de turnos necesarios y con base en éste conocer la producción regular mensual; luego se calcula con el PNP cuántas unidades se están dejando de producir que finalmente serán las unidades que se subcontratarán. Esta alternativa presenta entre otras, dos variables críticas poco manejables para la empresa: problemas en calidad y tiempo de servicio de las unidades subcontratadas, éstas deben ser evaluadas por la compañía por los posibles impactos que puedan generar en la misma.

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costo total
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	5900	2900	5100	3900	3450	4600	-
Inventario inicial	600	0	2153	2611	3763	5871	-
Horas de producción disponible	320	320	352	320	352	336	-
Producción regular	5053	5053	5558	5053	5558	5305	-
Inventario final	-247	2153	2611	3763	5871	6576	-
Existencias de seguridad	500	400	500	400	350	450	-
Exceso de unidades	0	1753	2111	3363	5521	6126	-
Costo de inventario	0	1577368	1899474	3026842	4968947	5513684	16986316
Unidades subcontratadas	847	0	0	0	0	0	-
Costo de unidades subcontratadas	1271053	0	0	0	0	0	1271053
Mano de obra requerida	6	6	6	6	6	6	-
Costo de mano de obra requerida	2781000	2781000	2781000	2781000	2781000	2781000	16686000
Mano de obra contratada	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra contratada	0	0	0	0	0	0	0
Mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							34'943.368

En esta alternativa se pretende establecer un número de turnos diarios con base en el PNP promedio del periodo estudiado. Como en Colombia el número de horas máximo permitido de horas extras por turno es de dos, se debe analizar previamente si la alternativa es factible, es decir si la producción regular puede ser producida con esas restricciones de tiempo. Además, como es obvio en esta alternativa solamente se pueden planear máximo dos turnos

	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Costo total
Días productivos	20	20	22	20	22	21	-
PNP	5900	2900	5100	3900	3450	4600	-
Inventario inicial	600	0	0	0	0	0	-
Horas de producción disponibles	320	320	352	320	352	336	-
Producción regular sin tiempo extra	5053	5053	5558	5053	5558	5305	-
Unds disponibles antes de te	-247	2153	458	1153	2108	705	-
Unidades necesarias en te	247	0	0	0	0	0	-
Unidades disponibles a fabricar en tiempo extra	632	632	695	632	695	663	--
Unidades mínimas a fabricar en tiempo extra	247	0	0	0	0	0	-
Horas extras reales a trabajar	16	0	0	0	0	0	-
Existencias de seguridad	500	400	500	400	350	450	-
Exceso de unidades	0	1753	-42	753	1758	255	-
Costo de inventario	0	1577368	-37895	677368	1582105	229737	4028684
Mano de obra requerida	12	12	12	12	12	12	-
Costo de mano de obra requerida	7081861	5562000	5562000	5562000	5562000	5562000	34891861
Mano de obra contratada	6	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra contratada	1200000	0	0	0	0	0	1200000
Mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	-
Costo de mano de obra despedida	0	0	0	0	0	0	0
COSTO TOTAL							40'120.545

Esta tabla lo que pretende mostrar es la mejor elección en función de los costos de las diferentes alternativas; como se puede ver en el cuadro, cada una tiene costos diferentes lo cual genera un efecto comparativo interesante.

COSTOS	Producción aproximada y variación de mano de obra	Nivelación de turnos y variación de inventario	Subcontratación	Mano de obra constante y tiempo extra
Contratación	1200000	1200000	0	1200000
Despidos	0	0	0	0
Exceso inventario	900000	15873158	16986316	4028684
Faltantes	0	1236842
Subcontratación			1271053
Mano de obra	40046400	36292050	16686000	34891861
TOTALES	42'146.400	54'602.050	34'943.368	40'120.545

Usted tiene la opción de elegir cual de las alternativas desea aplicar para el Plan Maestro de Producción, téngase en cuenta que no siempre la más económica es la mejor ya que en muchas ocasiones se puede presentar que a pesar de ser aparentemente la más viable es la que genera más costos por pérdida de clientes (niveles de servicio bajos). Bajo esta premisa elija usted la mejor alternativa para un buen plan de producción

1. -PMP- Alternativa de producción aproximada	2. -PMP- Alternativa de variación de inventario
3. -PMP- Altermativa de subcontratación	4. -PMP- Alternativa de tiempo extra